目    录

第一部分：柳市市场监督管理投诉举报指挥处置中心概况

一、主要职能

二、单位机构设置情况

第二部分：柳市市场监督管理投诉举报指挥处置中心2021年决算报表

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算表

表七：一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

表八：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

表九：国有资本经营预算财政拨款支出决算表

第三部分：柳市市场监督管理投诉举报指挥处置中心2021年度决算情况说明

一、2021 年度收入支出决算总体情况。

二、2021 年度一般公共预算财政拨款支出决算情况。

三、2021年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明。

四、2021 年度政府性基金支出决算情况。

五、2021年度国有资本经营预算支出决算情况

六、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明。

七、其他重要事项情况说明。

第四部分：名词解释

第一部分：柳市市场监督管理投诉举报指挥处置中心概况

一、主要职能

柳州市市场监督管理投诉举报指挥处置中心是柳州市市场监督管理局管理的公益一类副处级全额拨款参公事业单位，加挂柳州市药品不良反应监测中心牌子。承担市场监督管理相关投诉举报的处理工作；依法承担市场监督管理综合检查督查、核查处置工作，协助开展柳州螺蛳粉等重点产品质量专项整治工作；依法承办全市市场监督管理领域存在较大风险、具有重大影响、跨区域的案件，以及上级部门指定案件的稽查工作，协助开展相关应急处置和调查；承担市级药品不良反应、医疗器械不良事件和化妆品不良反应监测工作；协助开展市级重大活动食品药品安全保障工作；指导县区开展市场监管投诉举报、药品不良反应监测等相关工作；完成主管部门交办的其他任务。

二、单位机构设置情况

柳州市市场监督管理投诉举报指挥处置中心内设有综合科、食品安全处置科、药品安全处置科、质量安全处置科、公平交易处置科、价格处置科、12315指挥中心，共7个内设机构，全额拨款事业编制34人。

第二部分：柳市市场监督管理投诉举报指挥处置中心 2021年度决算报表

详情请见附件。

第三部分：柳市市场监督管理投诉举报指挥处置中心2021年度决算情况说明

一、2021年度收入支出决算总体情况

（一）本单位2021年度总收入997.98万元，其中本年收入847.53万元, 较2020年度决算数减少91.50 万元，下降10.79%。收入具体情况如下。

1.一般公共预算财政拨款收入847.23万元，为财政当年拨付的资金。较2020年度决算数减少91.80万元，下降10.83 %，主要原因是：由于机构改革，2020年从原来的高新一路9号科技大厦5楼办公地点搬到新的办公场所八一路49号，新的办公场所年限已久，需要装修才能办公，经过财政的批复落实了50多万元的装修款。2021年还有人员退休等情况，所以2021年经费支出小于2020年。

2.政府性基金预算财政拨款收入0万元，为财政当年拨付的资金。较2020年度决算数增加0万元，增长0%，主要原因是：2021年本单位无政府性基金预算财政拨款收入和支出。

3.国有资本经营预算财政拨款收入0万元，为财政当年拨付的资金。较2020年度决算数增加0万元，增长0%，主要原因是：2021年本单位无国有资本经营预算财政拨款收入和支出。

4.事业收入0万元，为事业单位开展业务活动取得的收入。较2020年度决算数增加0万元，增长0%，主要原因是：2021年本单位无事业收入和支出。

5.经营收入0万元，为事业单位在业务活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。较2020年度决算数增加0万元，增长0%，主要原因是：2021年本单位无经营收入和支出。

6.其他收入0.30万元，为单位在“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”之外取得的收入。较2020年度决算数增加0.30万元，增长100%，主要原因是：利息收入。

7.使用非财政拨款结余0万元，主要是在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”及“其他收入”不能保证其支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。较2020年度决算数增加0万元，增长0 %。主要原因是：2021年本单位未使用非财政拨款结余。

8.年初结转和结余150.45万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金。较2020年度决算数减少12.76万元，下降8.48%，主要原因是：按有关规定归集调出上年结转和结余。

（二）本单位2021年度总支出997.98万元，其中本年支出891.56万元, 较2020年度决算数减少20.51万元，下降2.30%。支出具体情况如下：

1.一般公共服务支出（类）717.89万元。主要用于：行政运行、一般行政管理事务、市场主体管理、市场秩序执法、药品事务、其他市场监督管理事务。较2020年度决算数减少12.45万元，下降1.73%，主要原因是：减少市场主体管理经费、按规定压减经费等。

2.社会保障和就业支出（类）92.08万元。主要用于：行政单位离退休、机关事业单位基本养老保险缴费支出、机关事业单位职业年金缴费支出。较2020年度决算数增加4.44万元，增长4.82%，主要原因是：增加退休人员生活补助、增加干部职工按规定正常增长的养老、职业年金。

3.卫生健康支出（类）38.73万元。主要用于：行政单位医疗、公务员医疗补助、其他行政事业单位医疗支出。较2020年度决算数减少12.94万元，下降33.41%，主要原因是：财政按规定拨付行政单位医疗、公务员医疗补助等。

4.住房保障支出（类）42.85万元。主要用于：住房公积金。较2020年度决算数增加0.44万元，增长1.02%，主要原因是：财政按工资比例拨付住房公积金，保障干部职工住房公积金的支出。

5.结余分配0万元，为事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税等。较2020年度决算数增加0万元，增长0%，主要原因是：本单位执行行政单位会计制度，结余分配不适用。

6.年末结转和结余106.42万元，为本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。较2020年度决算数减少56.79万元，下降53.36%，主要原因是：按规定归集调出上年结转,继续使用上年结转结余资金来开展2021年的相关工作。

二、2021年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

本单位2021年度一般公共预算财政拨款支出875.81万元，较2020年度决算数减少36.26万元，下降4.14%。其中：基本支出657.06     万元，项目支出218.75万元。

本单位2021年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为847.23万元，支出决算为875.81万元，完成年初预算的103.37%。其中：

（一）一般公共服务支出（类）市场监督管理事务（款）行政运行（项）。年初预算为476.83万元，支出决算为479.39万元，完成年初预算的100.53%。行政运行和上年基本持平。

（二）一般公共服务支出（类）市场监督管理事务（款）一般行政管理事务（项）。年初预算为4万元，支出决算为4万元，完成年初预算的100%。

（三）一般公共服务支出（类）市场监督管理事务（款）市场主体管理（项）。年初预算为0万元，支出决算为19.79万元。主要原因是：该项属上年结余资金，2021年开展执法办案使用。

（四）一般公共服务支出（类）市场监督管理事务（款）市场秩序执法（项）。年初预算为75万元，支出决算为75万元，完成年初预算的100%。

（五）一般公共服务支出（类）市场监督管理事务（款）药品事务（项）。年初预算为20万元，支出决算为20万元，完成年初预算的100%。

（六）一般公共服务支出（类）市场监督管理事务（款）其他市场监督管理事务（项）。年初预算为97.73万元，支出决算为103.96万元，完成年初预算的106.37%。主要原因是：按规定使用上年结转结余资金。

（七）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）行政单位离退休（项）。年初预算为6.37万元，支出决算为6.37万元，完成年初预算的100%。

（八）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。年初预算为57.14万元，支出决算为57.14万元，完成年初预算的100%。

（九）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）。年初预算为28.57万元，支出决算为28.57万元，完成年初预算的100%。

（十）卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）。年初预算为27.85万元，支出决算为27.85万元，完成年初预算的100%。

（十一）卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）。年初预算为10.59万元，支出决算为10.59万元，完成年初预算的100%。

（十二）卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）其他行政事业单位医疗支出（项）。年初预算为0.29万元，支出决算为0.29万元，完成年初预算的100%。

（十三）住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）。年初预算为42.85万元，支出决算为42.85元，完成年初预算的100%。

三、2021年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

本单位2021年度一般公共预算财政拨款基本支出657.05万元，支出具体情况如下：

（一）工资福利支出549.43万元，完成年初预算的117.81%。

差异的主要原因是：干部职工按规定调整工资等情况。

（二）对个人和家庭的补助6.37万元，完成年初预算的211.62%。差异的主要原因是：增加退休人员，按相关规定增加退休人员生活补助经费等。

（三）商品和服务支出101.25万元，完成年初预算的102.67%。差异的主要原因是：财政按规定增加福利费预算。

四、2021年度政府性基金支出决算情况

柳州市市场监督管理投诉举报指挥处置中心2021年度没有政府性基金收入，也没有政府性基金安排的支出，故无数据情况说明。

五、2021年度国有资本经营预算支出决算情况

柳州市市场监督管理投诉举报指挥处置中心2021年度没有国有资本经营预算财政拨款收入，也没有国有资本经营预算财政拨款安排的支出，故无数据情况说明。

六、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

本单位2021年度一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出8.25万元，完成年初预算的57.85%，比上年减少0.21万元，主要原因是:受疫情影响减少公务接待支出。其中：因公出国（境）费支出决算0万元，公务用车购置及运行费支出决算8万元，公务接待费支出决算0.25万元。

具体情况如下：

（一）因公出国（境）费支出0万元，完成年初预算的0%，比上年增减0万元，原因是：2021年无预算安排因公出国（境），也没有该项费用支出。

（二）公务用车购置及运行费支出8万元。其中：

1.公务用车购置支出0万元，完成年初预算的0%，比上年增加0万元，原因是：现有公务执法车辆还可以继续使用，不需要新购置公务执法车辆。

2.公务用车运行支出8万元，完成年初预算的100%，比上年增加0万元，与上年持平。主要用于执法办案所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。2021年，柳州市市场监督管理投诉举报指挥处置中心开支财政拨款的公务用车保有量为4辆，全年运行费支出8万元，平均每辆2万元。

（三）公务接待费支出0.25万元，完成年初预算的4 %， 比上年减少0.21万元，原因是：受疫情影响减少公务接待支出。国内公务接待批次5次，人次25次，国（境）外公务接待批次0次，人次0次。

七、其他重要事项情况说明

（一） 机关运行经费支出情况说明。

本单位2021年度机关运行经费支出101.25万元，比年初预算数增加2.64万元，增加2.6%。主要原因是：财政按规定增加福利费等经费预算。

（二）政府采购支出情况说明。

本单位2021年度政府采购支出总额5.4万元，其中：政府采购货物支出5.4万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元，授予中小企业合同金额5.4万元，占政府采购支出总额的100%。

（三）国有资产占用情况说明。

截至2021年12月31日，本单位共有车辆4辆，其中：公务用车0 辆；执法执勤用车4辆；专业技术用车0辆；其他用车0辆；单价50万元以上通用设备0台（套），单价100 万元以上专用设备0台（套）。

（四）预算绩效管理工作开展情况。

根据财政预算绩效管理要求，柳州市市场监督管理投诉举报指挥处置中心组织对2021年度一般公共预算整体支出绩效全面开展自评。一般公共预算支出847.23万元，自评覆盖率达到100%，根据年初设定的绩效目标，整体支出绩效自评得分为100分。从自评情况来看，2021年案件查办率超额完成，各项工作都开展得比较好。

第四部分：名词解释

一、财政拨款收入：指柳州市财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、用事业基金弥补收支差额指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年 按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入柳州市财政预决算管理的“三公”经费，是指柳州市本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。